Notifica alle autorità fiscali sull'apertura di un conto. Notifica del servizio fiscale sull'apertura di un account IP

Qualunque attività imprenditoriale non può esistere senza pagamenti senza contanti. Per poter trasferire e ricevere non in contanti contanti apre un conto in banca. Se hai già seguito la procedura, ora devi notificare all'autorità fiscale e ai fondi: PFR e FSS. Questo deve essere fatto entro sette giorni, altrimenti dovrai affrontare una spiacevole multa.

Notificare alle autorità fiscali l'apertura di un conto è abbastanza semplice, è sufficiente compilare due copie del messaggio sull'apertura di un conto modulo n. C-09-1 e trasferirle agli specialisti fiscali. Il fisco ne terrà una copia per sé, sulla seconda apporrà segno di accettazione e te la restituirà. Salva la tua copia per ogni evenienza, in modo da poter confermare al momento giusto di aver notificato l'ufficio delle imposte entro il termine prescritto. Quando si chiude un conto bancario, viene emesso anche il modulo n. C-09-1. Inoltre, questo modulo viene utilizzato anche per l'apertura (chiusura) di un conto presso il Tesoro federale e per i cambiamenti nell'uso di KESP per i trasferimenti elettronici.

I campi del modulo del messaggio sono costituiti da celle, ogni cella può contenere un solo carattere, le celle vuote sono barrate. Tutti i campi sono compilati da sinistra verso destra. Puoi compilare come in formato elettronico, e in manoscritto, nel primo caso, utilizzare Courier New misura 16-18 durante la compilazione, nel secondo caso utilizzare una penna blu o nera, le lettere devono essere chiare e grandi (stampatello maiuscolo).

Compila con cura il modulo messaggio, in quanto il modulo non consente alcuna correzione; in caso di errore, dovrai compilare un nuovo modulo.

Troverai un esempio di compilazione del modulo n. С-09-1 alla fine dell'articolo, dove puoi anche scaricare il modulo С-09-1.

Messaggio sull'apertura di un riempimento campione di conto corrente

Il modulo n. C-09-1 è composto da 4 fogli:

• prima, titolo
• il secondo foglio A contiene informazioni su un conto bancario aperto (chiuso),
• il terzo foglio B viene compilato all'apertura di un conto presso il tesoro federale,
• quarto - il foglio B viene redatto al momento dell'emergere o della cessazione del diritto di ECSP per il trasferimento di fondi elettronici.

In questo articolo considereremo un esempio di compilazione di un modulo all'apertura di un conto corrente utilizzando l'esempio di una LLC e di un singolo imprenditore.

Inizieremo a compilare il modulo n. С-09-1 con il frontespizio.

Frontespizio:

Nella parte superiore del modulo, TIN e KPP sono scritti per le organizzazioni e solo TIN per i singoli imprenditori.

In alto a destra è riportato il codice dell'Agenzia delle Entrate a cui viene inviata la notifica. Per le organizzazioni - questo è il codice fiscale nella sede dell'organizzazione, per i singoli imprenditori - questo è il codice fiscale nel luogo della sua registrazione (luogo di residenza).

Il campo successivo viene utilizzato per indicare il tipo di contribuente, è necessario inserire il numero appropriato: per LLC - questo è "1", per i singoli imprenditori - "4".

OGRN - compilato per le organizzazioni,

Conto di regolamento - un registro bancario per la contabilizzazione delle transazioni monetarie (depositi, trasferimenti e pagamenti) del cliente. Il cliente è solitamente un'impresa: un singolo imprenditore o un'azienda. I dati sul pagamento di tasse, contributi e stipendi ai dipendenti dell'organizzazione passano attraverso il conto.

Definizione del documento

Avviso apertura conto un documento che ha registrato la formazione di un conto in una banca. In passato era necessario che gli imprenditori inviassero autonomamente una notifica all'Agenzia delle Entrate, ma nel maggio 2014 è stata approvata una legge che ha spostato la responsabilità dell'invio della documentazione all'ufficio contabilità della banca.

I singoli imprenditori devono notificare all'ufficio delle imposte locale se sono coinvolti in qualcosa organizzazioni russe escluse le società a responsabilità limitata e collaborazioni commerciali se la loro quota di partecipazione è superiore al 10%. Questo deve essere fatto entro e non oltre un mese dopo la data di inizio.

In precedenza, la procedura e l'urgenza della notifica erano dettate dalle norme del Codice Fiscale Federazione Russa. Il documento che confermava la creazione di un account era su tre pagine A4.

Contenevano informazioni come:

• e la sua forma;
• dati imprenditore individuale;
• data di apertura del conto;
• dettagli dell'organizzazione dell'insediamento;
• dettagli completi del conto: indirizzo bancario e numero personale, numero di identificazione fiscale e KPP assegnato all'organizzazione.

I documenti erano accompagnati da un certificato dell'organizzazione di liquidazione sulla creazione di un conto corrente. Il documento ufficiale è stato certificato dal sigillo della società, nonché dalle firme del capo e capo contabile.

Dal 2014, i cambiamenti nella legislazione russa hanno spostato la responsabilità di notificare un conto alla banca che detiene il conto.

Conti fuori dal paese

Grazie alla legge federale sulla regolamentazione valutaria, i fondatori di un'impresa devono fornire l'autorità fiscale informazioni sull'apertura e la chiusura di conti e depositi, oltre a modificare tutti i tipi di dettagli in banche e istituzioni situate al di fuori della Russia.

Tutto Trasferimenti di denaro su conti propri in banche aperte all'estero da banche della Federazione Russa sono effettuati sotto il controllo dell'Agenzia delle Entrate: al primo bonifico, la banca autorizzata viene informata dell'apertura di un conto corrente da parte dell'Agenzia delle Entrate.

Poiché se la società esiste al di fuori della Federazione Russa, la notifica fiscale ricade sulle spalle dell'imprenditore. Per fare ciò, puoi ricorrere ai seguenti metodi:

• visitare l'ufficio delle imposte di persona;
• inviare una lettera per posta;
• eseguire una transazione su Internet.

Ordine dei messaggi e metodi di notifica

Per i singoli imprenditori, nonché per le persone fisiche e giuridiche, la procedura per la segnalazione dei conti lo stesso. L'ufficio delle imposte viene informato solo se l'organizzazione ha sede all'estero, negli altri casi è tenuto a notificare la banca in cui è aperto il registro.

La cassa pensione viene informata per posta o visitando una filiale locale. Le organizzazioni che non hanno dipendenti non sono tenute a notificare al fondo assicurativo l'apertura di un conto.

multe

Entro una settimana di calendario dalla data di operatività del conto, deve essere presentata una comunicazione di apertura di conto corrente alle casse previdenziali, sociali e fondi pensione. In caso contrario, l'imprenditore sarà costretto a pagare una multa pari a 2000 rubli. Il riparo dal fatto fiscale dell'apertura di un conto è punibile con un pagamento 5000 rubli.

È possibile presentare una domanda direttamente al Servizio fiscale federale, tramite il dipartimento di ispezione o inviando una lettera con avviso di ricevimento. Puoi trovare l'indirizzo esatto e i dettagli della tua filiale locale sul sito web ufficiale del Servizio fiscale federale nalog.ru. La terza opzione meno consigliata consiste nell'inviare la documentazione online utilizzando .

Vengono inviate anche le notifiche per i fondi di persona o per posta. La notifica al fondo assicurativo dell'apertura di un conto è necessaria solo se l'azienda sta assumendo dipendenti. Per un certo numero di singoli imprenditori, questo non è rilevante.

L'importo dei pagamenti destinati ai notificanti responsabili in caso di mancata notifica alle agenzie governative dell'apertura o della chiusura di un conto:

• per ritardo nella notifica alla Cassa pensione della Federazione Russa un funzionario dell'impresa è obbligato a pagare l'importo da 1000 a 2000 rubli o prodotto rimprovero, per le persone giuridiche e i singoli imprenditori, la sanzione prevede il pagamento 5000 rubli;
• per evitare di avvisare la Cassa di Previdenza Sociale per il responsabile della società è prevista una sanzione pari a da 1000 a 2000 rubli O rimprovero, per le persone giuridiche o i singoli imprenditori un'ammenda sotto forma di 5000 rubli;
• in caso di contatti con l'IFTS: per il responsabile dell'azienda - una multa da 1000 a 2000 rubli O avvertimento, per una persona giuridica e un singolo imprenditore, l'importo del pagamento è 5000 rubli.

Moduli e applicazioni

L'avviso di apertura di conto corrente è conservato in duplice copia. Uno di loro è nel ufficio delle imposte o fondo, e il secondo è tenuto dal fondatore dell'azienda. La notifica è timbrata per garantire il rispetto dei termini di notifica.

Esempi di applicazioni sono disponibili sul sito Web ufficiale del servizio fiscale della Federazione Russa. È importante sapere che nella colonna relativa alla banca in cui è intestato il conto corrente vanno indicati i suoi dati completi ed esclusivamente i nomi completi, senza usare sigle e sigle. Inoltre, il foglio n. 3 deve essere compilato dai servizi pubblici.

Diversa è la modulistica per l'apertura e la modifica del conto corrente.

Per semplificare e automatizzare il processo di preparazione delle persone giuridiche e dei bilanci dei bilanci, c'è Programma "Contribuente delle persone giuridiche". Puoi anche scaricare il programma dell'assistente sul portale ufficiale del Servizio fiscale federale.

Il conto corrente consente a un'azienda di effettuare operazioni finanziarie non monetarie con clienti e dipendenti, pagare tasse e contributi. Tutto ciò di cui hai bisogno è ricevere una notifica sull'account istituzioni pubbliche e preparare le dichiarazioni dei redditi in tempo. La sua forma ei termini dipendono dal sistema di tassazione scelto dalla società.

Perché è necessaria la notifica? La risposta è nel video.

L'articolo parlerà di notifica all'apertura di un conto corrente. Che cos'è, perché è necessario e come si forma - ulteriormente.

Ogni soggetto attività economica ha l'obbligo di informare le autorità statali dell'apertura di un conto corrente. Cos'altro devi sapere su questo processo? A chi notificare e come effettuare una notifica?

Informazioni di base

Il conto può essere corrente, deposito, regolamento. Differiscono l'uno dall'altro per scopo e valuta.

Possono emettere un conto corrente le seguenti categorie di cittadini:

Conto corrente - Account clienti bancari, che riflette la condizione finanziaria del denaro sul conto.
La notifica ha una forma chiara approvata dalla legge.

Ci sono alcune condizioni per l'esecuzione del documento:

• il modulo è compilato con inchiostro blu, è consentito anche compilarlo su un computer (versione elettronica);
• le lettere si inseriscono in ogni cella separatamente;
• deve essere compilato in duplice copia.

La notifica può essere inviata in diversi modi: elettronicamente, per posta, di persona o tramite.

Se i documenti vengono consegnati personalmente o da un rappresentante, una copia deve avere un timbro dell'ente statale con la data della loro accettazione.

Ciò è necessario per dimostrare che l'organizzazione ha rispettato i termini di notifica. Quando si invia un avviso per posta, tale prova è la seconda copia.

Se il modulo ei documenti vengono inviati via Internet, l'Agenzia delle Entrate, dopo la loro accettazione, è tenuta a comunicare che i documenti sono stati ricevuti.

Per aprire un conto, è necessario fornire alla banca i seguenti documenti (per le organizzazioni):

• certificato di registrazione di una persona giuridica;
• un documento che conferma la registrazione presso l'ufficio delle imposte;
• notifica dell'attribuzione di un codice statistico;
• estratto dal registro delle persone giuridiche;
• apertura documenti indirizzo legale;
• sull'apertura dell'organizzazione;
• passaporto.

Un singolo imprenditore fornisce altra documentazione:

• certificato di registrazione come imprenditore individuale;
• passaporto;
• notifica di assegnazione del codice;
• estratto dal registro.

Per compilare correttamente l'avviso è necessario attenersi alla seguente sequenza:

Il modulo compilato viene preparato in duplice copia: uno rimane presso l'organizzazione, il secondo viene presentato all'organismo di controllo. Le informazioni sono fornite dagli istituti finanziari, i clienti non pagano per l'invio di una notifica.

A partire da maggio 2019, non è necessario notificare alle autorità extrabudget dello stato un conto aperto. Questo si trova su quello in cui viene aperto il conto.

I dipendenti della banca devono inviare la necessaria comunicazione all'organo di controllo competente entro 5 giorni.

Cos'è

La notifica è un documento che le organizzazioni di qualsiasi forma di governo e i singoli imprenditori inviano a fondi fuori bilancio, segnalando di aver aperto un nuovo conto corrente.

Firmato dal capo dell'azienda e dal contabile, timbrato. Un avviso è un documento scritto che notifica un'azione.

In questo caso, sull'apertura di un account. Per lui c'è una forma speciale. SU questo momento le notifiche sono state cancellate.

In precedenza, nel modulo di notifica dovevano essere inserite le seguenti informazioni:

• il nome dell'organizzazione o le informazioni sul singolo imprenditore - per intero, nella stessa forma della documentazione costitutiva;
• luogo di apertura del conto – banca o tesoreria;
• informazioni sul fondatore;
• data, firma e recapito telefonico.

Come compilare correttamente la notifica:

Il modulo può essere compilato elettronicamente. Va ricordato che lettere e numeri devono essere leggibili, non puoi uscire dalle celle.

Se il documento è compilato a mano, tutte le lettere devono essere stampate e scritte in maiuscolo. I dati devono essere veritieri, se ci sono errori o correzioni, il modulo è considerato non valido. In questo caso, è necessario compilare un nuovo modulo.

La procedura per aprire un conto corrente non è così semplice. Prima di iniziare a utilizzare l'account, è necessario informare 3 servizi: la Cassa pensione, l'autorità fiscale e la Cassa di previdenza sociale.

Questo obbligo è entrato in vigore nel 2010 e sono stati immediatamente trovati oppositori. Non appena le modifiche sono state introdotte nel maggio 2019, è venuto meno l'obbligo di notificare il potere alle autorità di regolamentazione.

Attualmente puoi tranquillamente aprire un nuovo conto corrente presentando alla banca la documentazione richiesta. Ora la banca stessa notificherà i fondi fuori bilancio.

Perché è necessario

Perché è necessaria la notifica? Questo processo comporta una notifica scritta alle autorità statali che un nuovo conto è stato aperto ed è pronto per il fatturato.

La notifica viene emessa non ai fini di uno stretto controllo da parte delle autorità sulle finanze delle organizzazioni, ma per detrarre l'imposta dal conto per determinate azioni.

La notifica aiuterà con o. Le autorità dello stato sapranno che l'imprenditore o la persona di tipo legale ha la possibilità di continuare a pagare le tasse.

Il conto corrente ha molti vantaggi e ti permette di:

• garantire la sicurezza delle finanze;
• effettuare operazioni con fondi non in contanti;
• dare un contributo a fondi fuori bilancio senza visitarli personalmente.

La notifica è necessaria per dimostrare che la persona fisica o giuridica non ha entrate non ufficiali o pagamenti non dichiarati.

Notifica servizi speciali controllo, sarà possibile inviare finanze dal conto corrente per pagare le tasse da questo conto.

Quadro giuridico

In conformità con il Codice Fiscale (), dopo aver aperto un nuovo conto entro una settimana, è necessario segnalarlo all'ufficio delle imposte.

Secondo, adottato il 24 luglio 2009, fino al 1 maggio 2019, la notifica dell'apertura di un conto era obbligatoria.

Il Servizio fiscale federale ha sviluppato e approvato un modulo per la notifica della creazione di un conto corrente.

Se i termini per la notifica vengono violati, sulla base di violazioni penali e amministrative, viene inflitta una sanzione all'organizzazione o al singolo imprenditore.

La sua dimensione è di 5mila rubli (per le aziende) e fino a 2mila per gli imprenditori. La procedura ei termini di notifica sono regolati dal Codice Fiscale.

A chi notificare l'apertura di un conto corrente

La domanda principale è dove inviare l'avviso? La maggior parte dei fondatori di organizzazioni sa che è stata presentata una notifica all'ufficio delle imposte.

Oltre a ciò, ci sono una serie di altri casi: il Fondo pensione, il Fondo di previdenza sociale. Ognuno di questi corpi ha la sua forma della forma.

All'ufficio delle imposte (FTS)

La notifica viene inviata il giorno dell'apertura del conto. I funzionari fiscali sono tenuti a inviare una notifica alla banca il giorno successivo con una risposta se il conto è stato registrato.

Quando si notifica all'ufficio delle imposte, ci sono alcune regole che dovrebbero essere seguite:

Se l'ispettorato fiscale non viene informato in tempo, l'organizzazione rischia una multa di 5mila rubli. Inoltre, il capo dell'istituzione può essere ritenuto amministrativamente responsabile.

Gli viene addebitata una multa di 1.000-2.000 rubli. Se la comunicazione è stata inviata entro il termine, ma è stato commesso un errore nell'indicazione del numero di conto corrente o di un modulo di comunicazione vecchio stile, non è prevista alcuna penale.

Nell'UIF

Oltre al servizio fiscale, è necessario informare anche la Cassa pensione. La maggior parte degli imprenditori o delle persone giuridiche dimentica questo fatto, quindi deve pagare una multa.

Puoi trovare il modulo di notifica sul sito web della Cassa pensione. È anche raccomandato, ma non approvato dallo stato.

Se la notifica è fornita in forma arbitraria, deve contenere le seguenti informazioni:

• nome, indirizzo e codice del richiedente;
• numero di registrazione del contraente;
• numero di conto corrente e coordinate bancarie;
• data di apertura;
• firma e sigillo della società.

Il messaggio alla Cassa pensione viene inviato in duplice copia. Il secondo verrà restituito al richiedente - riporterà il sigillo dell'autorità di regolamentazione, la firma persone responsabili e data di ricezione.

Il modulo viene compilato a mano o su un computer.

Nell'FSS

Dal 2010, legale o individuale deve notificare alla Cassa delle assicurazioni sociali l'apertura di un conto. Questo deve essere fatto entro una settimana.

Non è necessario notificare all'autorità l'apertura di uno dei seguenti conti: deposito, prestito o transito.

C'è un modulo sul sito Web del servizio che è necessario compilare e inviare. Questa forma non è stabilito dalla legge, quindi la notifica può essere effettuata in qualsiasi forma.

Nel modulo devono essere inseriti i seguenti dati:

• nome, indirizzo dell'ufficio postale della Cassa Assicurazioni;
• nome, sede e codice della società o del singolo imprenditore;
• numero di registrazione dell'assicurazione;
• numero di conto e dettagli della banca in cui è aperto (per intero);
• data di creazione dell'account;
• dati del capo dell'organizzazione o del singolo imprenditore, sigillo.

È necessario notificare ogni nuovo account. Se ce ne sono diversi aperti, il modulo viene compilato separatamente per ciascuno.

A che ora

Un conto corrente può essere aperto sia in rubli che in valuta estera. La notifica viene inviata alle autorità competenti dello Stato. Prima del 2019, il periodo di preavviso era di 7 giorni.

Se il conto è aperto all'estero

Per gestire un'impresa, è necessario un conto in banca. Come comunicare l'apertura di un conto corrente all'estero? Sono considerati residenti della Federazione Russa - organizzazioni create in conformità con la legislazione della Federazione Russa; quelli fuori dallo stato.

Hanno il diritto di aprire un numero illimitato di conti all'estero. Tali società sono tenute a notificare alle autorità fiscali l'apertura di un conto corrente al di fuori della Federazione Russa.

Un avviso è fornito nel luogo di registrazione, non oltre un mese dopo l'apertura del conto. Le modalità di invio sono le seguenti:

Quando i fondi vengono trasferiti per la prima volta dalla Russia a una banca straniera, all'istituto di credito viene fornita una notifica dall'ufficio delle imposte sull'apertura di un conto.

Deve contenere un segno che la fattura è stata accettata. È possibile trasferire fondi ad essa sia da banche russe che da banche straniere.

Se i termini per la notifica vengono violati, viene minacciata una multa di 1 mila - 1,5 mila rubli. Se la notifica non è stata presentata affatto, la multa aumenta a 5 mila rubli.

Pertanto, dopo aver aperto un conto corrente, è imperativo notificare questa azione ai fondi fuori bilancio: il servizio fiscale, la Cassa pensione, la Cassa di previdenza sociale.

Il termine è di una settimana, altrimenti sarai responsabile sotto forma di una multa. Il modulo è impostato. A partire dal 2019, non è necessario avvisare i servizi. Questi sono gestiti dalla banca in cui è aperto il conto.

Se un'organizzazione o un singolo imprenditore è aperto per fare affari, questo fatto deve essere segnalato al Servizio fiscale. Ma se prima lo stesso cliente della banca ha fornito un avviso di apertura del conto entro 7 giorni dalla firma del contratto di servizio, ora la situazione è cambiata.

Cosa è cambiato dal 2014

Nell'aprile 2014 a La legge federale sono state apportate modifiche, dopodiché la vita dei rappresentanti delle imprese è diventata più facile. In precedenza, riferivano in modo indipendente all'ufficio delle imposte sull'apertura dei dettagli entro 7 giorni dalla conclusione del contratto per i servizi bancari. Il mancato rispetto di tale obbligo comportava una sanzione. Se il messaggio sull'apertura di un conto presso il Servizio fiscale federale non è arrivato in tempo, il trasgressore ha pagato 5.000 rubli.

Nel 2019 non ci sono tali difficoltà. Un uomo d'affari non dovrebbe pensare se sia necessario informare il servizio fiscale sull'apertura di un conto corrente nel 2019, la banca è responsabile del trasferimento dei dati. È lui che interagisce con l'IFTS e le invia un messaggio sull'apertura di un conto.

L'obbligo della banca è di trasferire informazioni sull'apertura dei dettagli

Ora sono le banche che sono legalmente obbligate a fornire informazioni sull'apertura al Servizio fiscale federale e la legge stabilisce la procedura per l'invio delle informazioni. Sono concessi 5 giorni per notificare al fisco l'apertura di un conto corrente.

Importante! Nella determinazione del termine vengono presi in considerazione solo i giorni lavorativi. Cioè, la banca trasmette le informazioni al Servizio fiscale federale entro 5 giorni, esclusi i fine settimana e i giorni festivi.

Come la banca invia la comunicazione di apertura di un conto corrente:

1. Un'organizzazione o un singolo imprenditore si rivolge all'ufficio in cui è concluso il contratto per il regolamento in contanti.
2. Una voce su un conto aperto appare nel Registro di registrazione. Riflette il nome del cliente (società, imprenditore individuale), la data di conclusione del documento, il suo numero, lo scopo di ottenere i dettagli. Successivamente, nello stesso Libro apparirà un record sulla data di trasferimento delle informazioni all'IFTS.
3. Un messaggio sull'apertura di un conto presso l'ufficio delle imposte viene inviato via Internet. La banca lo invia all'autorità fiscale nel luogo della sua registrazione. Se un conto è registrato presso una filiale, la filiale ne informa prima la sede centrale, quindi invia i dati al Servizio fiscale federale. Indipendentemente dal luogo di conclusione del contratto, le informazioni devono essere comunque trasferite entro cinque giorni.

Cosa contiene una notifica di apertura conto?

La legge prevede un modulo per il trasferimento delle informazioni. Pertanto, non esiste un modulo sull'apertura di un conto corrente da parte dell'azienda, compila il commercialista dell'istituto di credito modulo elettronico Excel con le seguenti informazioni:

• codice dell'Agenzia delle Entrate a cui inviare la comunicazione di apertura di conto corrente;
• il nome della banca o della sua filiale a cui il cliente ha presentato domanda;
• l'esatta ubicazione della succursale presso la quale è stato concluso il contratto, o della sua succursale;
• numero di registrazione della banca, BIC, TIN, KPP, OGRN;
• nome del cliente: azienda o imprenditore individuale;
• serie e numero del certificato di registrazione del cliente non registrato dal Servizio fiscale federale;
• data di conclusione del contratto di servizio, il suo numero;
• data di formazione della fattura, il suo numero;
• informazioni sul rappresentante della banca, indicando il numero di telefono e la posizione.

Ora il cliente non ha bisogno di compilare il modulo da solo, questo obbligo è legalmente assegnato alle organizzazioni creditizie. Informano l'IFTS sull'apertura di un conto corrente nel 2019 e sono responsabili della tempestività o della pertinenza delle informazioni fornite.

Importante! Se l'avviso di apertura conto corrente non è stato inviato entro il termine legale di 5 giorni, è responsabile l'impiegato bancario incaricato dell'invio delle informazioni. Gli viene inflitta una multa di 1000-2000 rubli.

Inoltre, la banca viene multata anche per la presentazione tardiva di un messaggio sull'apertura di un conto. Secondo il codice fiscale della Federazione Russa, articolo 132, l'importo dell'ammenda è di 20.000 rubli.

Devo segnalare la cessazione dal servizio all'ufficio delle imposte?

Il principio è esattamente lo stesso: nel 2019 e negli anni successivi i clienti non trasferiscono ancora le informazioni da soli. Un avviso di chiusura di un conto di qualsiasi cittadino, azienda o singolo imprenditore viene inviato da un istituto finanziario.

Fino al 2014, i rappresentanti delle imprese trasmettevano autonomamente informazioni sulla cessazione dei servizi bancari, dopo che tale obbligo era stato assegnato legalmente alle banche. L'avviso di chiusura del conto deve pervenire al Servizio fiscale federale entro 5 giorni lavorativi dalla risoluzione del contratto, la voce corrispondente appare nel Libro di registrazione. Cioè, il periodo entro il quale la banca deve segnalare l'apertura di un conto e chiuderlo è identico

Se è dovuta una multa di 20.000 rubli per la segnalazione tardiva all'ufficio delle imposte sui dettagli di apertura, la multa per non aver inviato informazioni sulla chiusura o la modifica dei dettagli è di 40.000 rubli. Pertanto, le banche si sforzano di segnalare le informazioni fiscali nel periodo prescritto, le violazioni sono rare.

Un conto corrente è uno strumento per condurre transazioni finanziarie per uomini d'affari, imprenditori e persone giuridiche. La principale differenza tra un conto corrente e un conto di debito è che un istituto finanziario addebita una commissione di servizio per il mantenimento di un conto corrente. Un conto di debito, al contrario, porta interessi al proprietario.

Quando un conto corrente non serve più, come chiuderlo?

Chi ha bisogno di un conto corrente

Un conto corrente non è una necessità per gli imprenditori privati ​​se gli accordi sulle transazioni non superano i centomila rubli.

LLC e altre forme di organizzazioni devono avere un conto corrente per il pagamento delle tasse. Le imposte si considerano pagate solo se la banca ha ricevuto ordini di pagamento. Non è necessario aprire un conto fino al pagamento delle tasse.

I singoli imprenditori non possono utilizzare per scopi commerciali un conto di deposito aperto per l'accumulo di fondi da loro come individuo.

Tra le tante banche che offrono servizi di gestione dei conti correnti per piccole, medie e grande affare, Alfa-Bank dovrebbe essere evidenziato. L'istituto finanziario offre diversi tipi di servizi a pacchetto, da "Starting" a "All Inclusive". Il costo del servizio dipenderà dal numero di servizi connessi.

Mantenere un conto corrente è costoso. Il servizio in diverse banche costa da 21.000 a 28.000 rubli. A volte diventa necessario chiudere i conti. Per garantire che la procedura di chiusura dell'account non causi problemi, è necessario seguire alcune regole.

Procedura di chiusura per un singolo imprenditore

Ci sono i seguenti motivi per chiudere un conto corrente:

• un imprenditore privato ha cessato l'attività;
• cambio banca su richiesta del cliente;
• liquidazione della banca;
• una decisione del tribunale sul divieto di attività a scopo di lucro.

Un singolo imprenditore può assumere specialisti di terze parti che chiuderanno il conto o eseguiranno autonomamente la procedura di chiusura di un conto corrente.

Devi rispettare questi punti:

• presentare i documenti per risolvere l'accordo con la banca. Il gestore dell'istituto finanziario presenterà un elenco di titoli richiesti;
• pagare eventuali multe e debiti alla banca;
• prelevare i fondi rimanenti dal conto;
• ritirare in banca un avviso di risoluzione del contratto di servizio;
• ricevere un certificato che l'account è chiuso;
• informare l'erario, le casse pensioni e assicurative della chiusura del conto corrente.

Prima della procedura di chiusura, l'imprenditore è tenuto a informare partner e controparti in modo che non vi siano problemi con il trasferimento di fondi su conti inesistenti.

Dopo aver versato contributi ad assicurazioni, fondi pensione, pagato le tasse, in assenza di debito verso la banca, il conto corrente verrà chiuso e l'imprenditore privato dovrà restituire alla banca i libretti degli assegni.

Le sfumature della chiusura di un account per le organizzazioni nel 2016-2017

La chiusura di un conto corrente per enti e società può avvenire su iniziativa del correntista, della finanziaria o alla scadenza del contratto. La Banca ha il diritto di interrompere i rapporti con entità legale, Se:

1. L'account non è stato utilizzato per più di due anni e non ci sono fondi su di esso. Se il capo dell'azienda non risponde alle segnalazioni della finanziaria, il conto corrente verrà automaticamente chiuso.
2. La banca di servizio riceve una decisione del tribunale che impone il divieto di mantenere un conto corrente.
3. Il servizio di sicurezza di un'organizzazione finanziaria rileva violazioni nello svolgimento delle operazioni sul conto.

Se il capo dell'azienda decide di propria iniziativa di smettere di utilizzare il conto bancario, deve presentare una domanda corrispondente all'istituto finanziario.

Una domanda per chiudere i conti di una LLC può essere presentata solo dal capo o da un'altra persona che ha l'autorità o la procura per questa procedura. Un esempio di compilazione di una domanda è fornito da un istituto finanziario.

La domanda deve includere l'indirizzo, il nome della società, i dettagli del richiedente e le coordinate bancarie. I fondi rimanenti dopo il pagamento di tasse e contributi vengono trasferiti su altri conti. I libretti degli assegni vengono consegnati alla banca, indicando per iscritto il numero e i numeri di pagina che non sono stati utilizzati.