Трябва ли да регистрирам IP, за да отворя онлайн магазин. Разходи за регистрация на IP. Кой е едноличен търговец

След като регистрирате индивидуален предприемач в данъчната служба, вие получавате не само правото да извършвате бизнес, т.е. участват в предприемачески дейности, но също и задължения, първото от които е да подавате отчети и да плащате за себе си застрахователни премии. В допълнение към тези Основни задълженияВсеки индивидуален предприемач има редица други нюанси, които трябва да знаете, за да не се сблъскате с глоби през първия месец от официалната си дейност. За тази статия сме избрали седем важни въпросикоито ИТ специалист на свободна практика трябва да реши веднага след държавна регистрация.

А за тези, които отвориха LLC, сме подготвили: 10 неща, които трябва да се направят след регистрация на LLC

1. Изберете правилната данъчна система

Ако при регистрацията си като индивидуален предприемач не сте изпратили уведомления за прехода към опростена система за данъчно облагане, тогава трябва да вземете решение относно данъчната система в рамките на X време след датата на регистрация.

Данъчната система е процедурата за изчисляване и плащане на данъци. Всяка система има своя собствена ставка и данъчна основа, но основното е, че размерите на дължимите данъци се различават значително. Един от тези илюстративни примери е в статията „Колко печели програмист в Москва според Федералната данъчна служба“.

Има общо пет данъчни системи, но една от тях (ESKhN) е предназначена само за земеделски производители. Можете да избирате между основна (OSNO) и специални системи (USN, UTII, PSN). По принцип изчисляването на данъчната тежест е счетоводна тема, така че ако познавате компетентен специалист, тогава има смисъл да се свържете с него.

• на OSNO трябва да платите 13% от разликата между приходите и разходите плюс ДДС;
• с STS Данъкът върху дохода ще бъде 6% от дохода (в някои региони ставката може да достигне до 1%);
• с опростената данъчна система Доходи минус разходи - от 5% до 15% от разликата между приходите и разходите (в някои региони ставката може да достигне до 1%);
• цената на патента се издава от калкулатора на FTS;
• изчисляването на UTII е малко по-сложно, но наистина може да го направи самостоятелно.

Ако не искате да се задълбочавате в изчисленията, но не можете да стигнете до счетоводителя, препоръчваме ви да кандидатствате за опростената данъчна система Доход, защото. това е най-често срещаната данъчна система. Освен това най-много проста системапо отношение на отчетността с доста ниска данъчна тежест. Може да се комбинира и с всякакви други системи, с изключение на OSNO.

Защо е важно: специални (те също са преференциални) данъчни режими ви позволяват да намалите плащанията към бюджета до минимум. Това право е залегнало в член 21 от Данъчния кодекс на Руската федерация. Но ако вие сами не подадете заявление за преход към опростената данъчна система, UTII, PSN, тогава никой няма да ви убеди. По подразбиране ще трябва да работите на обща система (OSNO). Не е желателно да забравяте за сроковете за отчитане на вашата система, за неподадена декларация данъчните власти много бързо блокират текущата сметка на индивидуалния предприемач.

Друга причина за навременно подаване на данъчни декларации е рискът от получаване на плащане в размер на 154 852 рубли от PFR. Логиката е следната - тъй като не сте докладвали доходите си в IFTS, тогава техният размер е просто нескромен. Това означава, че вноските ще бъдат изчислени до максимума (8MRO * 26% * 12). Това не е глоба, парите ще отидат по вашата пенсионна сметка и ще бъдат взети предвид при изчисляване на пенсията ви (ако дотогава всичко не се е променило отново), но все пак изненадата не е от най-приятните.

2. Възползвайте се от данъчните ваканции

Ако се регистрирате като индивидуален предприемач за първи път след приемането на регионален закон за данъчни ваканцииах, тогава можете да поискате нулева данъчна ставка за режимите STS и PSN. Не можете да плащате данък за максимум две години. Конкретните видове дейности, за които се установяват данъчни ваканции, се определят от регионалния закон.

В Москва предприемачите-разработчици нямат право на данъчни ваканции, но ако вашата дейност е свързана с научно изследванеи развитие, тогава в повечето региони, включително Москва, можете да получите нулева данъчна ставка.

Подробности за данъчните ваканции, както и основата на повечето регионални закони, можете да намерите тук.

Защо е важно:ако има възможност да бъдете в данъчен рай за известно време, защо да не се възползвате от нея? Освен това в PSN по принцип няма начин да се намали цената на патент с размера на вноските. И като част от данъчните ваканции, патентът за интелектуална собственост няма да ви струва нищо.

3. Познавайте и плащайте застрахователни премии за себе си

Застрахователните премии са плащания, които всеки предприемач е длъжен да прави за себе си Пенсионен фонд(PFR) и Фонда за задължително медицинско осигуряване (FOMS). От новата година Федералната данъчна служба ще поеме събирането на вноските, т.к. според властите самите фондове не се справят добре със събирането на плащанията в своя полза.

Минималният размер на вноската се променя всяка година. През 2016 г. това е около 23 хиляди рубли плюс 1% от доходи над 300 хиляди. Ако сте били регистрирани като индивидуален предприемач по-малко от година, сумата се преизчислява съответно. Вноските за себе си трябва да се плащат през цялото време, докато сте регистрирани като предприемач. Обосновки и аргументи на формата:

• Не извършвам реална дейност;
• какъв бизнес има, някакви загуби;
• работодателят плаща вноски за мен според трудовата книжка;
• Всъщност съм пенсионер и т.н.

не се приемат от фондациите.

Не можете да плащате вноски за себе си, ако индивидуалният предприемач е призован в армията или се грижи за дете под година и половина, дете с увреждания, лице с увреждания от 1-ва група, възрастни хора над 80 години. Но дори и в тези случаи начисляването на вноски не спира автоматично, първо трябва да представите документи, които реален бизнесне правиш.

Така че не си струва да отваряте IP просто така, с очакването, че може да ви бъде полезно някой ден. Ако все пак сте се регистрирали като индивидуален предприемач и сега сте в неактивно време, тогава е по-евтино да се отпишете (държавното мито е само 160 рубли) и, ако е необходимо, да се регистрирате отново. Броят на подходите към рецепцията не е ограничен.

Защо е важно:вноските ще продължат да се събират от вас, дори ако затворите IP. Освен това ще бъде начислена глоба от 20% до 40% от неплатената сума и неустойки. Освен това, неплащайки вноските навреме, вие се лишавате от възможността веднага да намалите начисления данък с тази сума.

Пример за намаляване на плащанията по опростената данъчна система за застрахователни премии

Индивидуален предприемач без служители на опростената данъчна система Доходи за 2016 г. са спечелили 1 милион рубли. Той не е имал бизнес разходи (но дори и да е имал, тогава никакви разходи не се вземат предвид при опростената система за данъчно облагане Доход).

Размер на данъка 1 000 000 * 6% = 60 000 рубли. IP застрахователните премии за себе си възлизат на 30 153,33 рубли, въз основа на:

• вноски в PFR - (6 204 * 12 * 26%) + ((1 000 000 - 300 000) * 1%) = (19 356,48 + 7 000) = 26 356,48 рубли.
• вноски в MHIF - 3796,85 рубли (6204 * 12 * 5,1%) при всяко ниво на доход.

Предприемачът се възползва от правото да намали авансовите плащания за един данък по опростената данъчна система за сметка на платените застрахователни премии, поради което ги плаща на тримесечие (*).

Нека изчислим общата сума, която е отишла в бюджета под формата на данък: 60 000 - 30 153,33 рубли (размерът на платените застрахователни премии, с които данъкът може да бъде намален) = 29 846,67 рубли. В резултат на това цялата му данъчна тежест, включително застрахователните премии, е 60 000 рубли. Нетният доход от бизнеса на индивидуален предприемач е 1 000 000 - 60 000 = 940 000 рубли.

(*) Ако плащате вноски в една сума в края на годината, първо трябва да платите пълната сума на данъка от 60 000 рубли и след това да кандидатствате в IFTS за възстановяване или компенсиране на надплатения данък. Ето защо е по-добре да плащате вноски на вноски всяко тримесечие и незабавно да намалявате тримесечните авансови плащания по опростената данъчна система. Резултатът ще бъде същият, но в първия случай има повече неприятности.

4. Подайте уведомление за започване на дейност

Малко хора знаят това, но преди да започне да предоставя услуги за ремонт на компютри и комуникационно оборудване (OKVED кодове 95.11 и 95.12), индивидуалният предприемач трябва да подаде известие за започване на стопанска дейност до местния клон на Роспотребнадзор.

Това се прави, за да ви включи в плана за проверка на Роспотребнадзор, въпреки че те обещават да не проверяват през първите три години след регистрацията на индивидуален предприемач. Но ако клиент се оплаче от вас, недоволен от качеството на услугите, тогава проверката ще бъде непланирана. Между другото, от 1 януари 2017 г. Роспотребнадзор ще дойде с проверка само ако клиентът представи доказателства, че вече се е опитал да ви потърси отговорност. Очевидно отделът вече се е уморил да проверява реалността на всички потребителски жалби.

Защо е важно:Ако не подадете уведомление, можете да получите глоба от 3 до 5 хиляди рубли. Само по себе си посочването на кодове OKVED 95.11 и 95.12 при регистриране на IP не ви задължава да съобщавате нищо. Трябва да подадете уведомление само ако наистина планирате да започнете ремонт на компютри и комуникационно оборудване.

5. Открийте разплащателна сметка

Можете да работите без текуща сметка, ако вашите клиенти са физически лица, които плащат в брой, и сключвате споразумения с други индивидуални предприемачи и LLC за суми, които не надвишават 100 хиляди рубли. Това е лимитът, определен от Централната банка за парични разплащания между търговските субекти.

Доста лесно е да го надвишите, защото това не е еднократно плащане, а сумата на сетълментите през целия срок на договора. Например, сключили сте договор за наем за една година, наемът е 15 хиляди рубли на месец. обща сумасетълментите по договора ще възлизат на 180 хиляди рубли, което означава, че плащането на наема е разрешено само по банков път.

Безкасовите плащания са удобни по принцип не само защото увеличават броя на методите за плащане, но и позволяват на потребителя да ви плати с кредитна карта, когато няма други свободни пари. Разплащанията с електронни пари могат да бъдат легализирани чрез създаване на корпоративен IP портфейл.

Защо е важно:за нарушение на паричния лимит индивидуалният предприемач се наказва с глоба съгласно член 15.1 от Кодекса за административните нарушения на Руската федерация (от 4 до 5 хиляди рубли). И защо не трябва да приемате плащания към личната си карта, казахме в статията 5 причини да не използвате личния си акаунт на свободна практика.

6. Регистрирайте се като осигурен

Ако използвате наемен труд, тогава трябва да се регистрирате своевременно като застраховател. Освен това видът на договора със служителя - трудов или гражданскоправен - няма значение. Дори ако сключите еднократен краткосрочен договор за извършване на някои услуги или работите с обикновено физическо лице, вие ставате застраховател. Тоест, освен че плащат възнаграждение на изпълнителя, те са длъжни да плащат осигуровки за него за своя сметка, да удържат и превеждат в бюджета за данък върху доходите на физическите лица и да подават отчети.

Задълженията на застрахованите да подават всякакви отчети за служители или изпълнители са много депресиращи - наистина са много и то комплексни. И от 2017 г. основните функции по администриране на вноски бяха прехвърлени на Федералната данъчна служба, като въпреки това оставиха някои отчети за PFR и FSS.

Защо е важно:крайните срокове за регистрация като осигурител на физически лица в Пенсионния фонд на Руската федерация и Фонда за социално осигуряване - 30 дни от датата на сключване на първия трудов или гражданскоправен договор. Ако срокът е нарушен или изобщо не е регистриран, пенсионният фонд ще глоби от 5 до 10 хиляди рубли, а социалното осигуряване - от 5 до 20 хиляди рубли. От 2017 г. процедурата за регистрация във FSS остава същата и вместо в FIU трябва да се подаде заявление от индивидуален предприемач до всеки данъчен орган.

7. Вземете лиценз, ако дейността ви е лицензирана

Лицензът е разрешение за право на извършване на определен вид дейност. В ИТ сферата законът от 4 май 2011 г. № 99-FZ се отнася до следните области като лицензирани:

• Разработване, производство, разпространение на средства за криптиране, информационни системи и телекомуникационни системи, извършване на работа, предоставяне на услуги, поддръжка в тази област, с изключение на собствените нужди на организацията или индивидуалния предприемач;
• Разработка, производство, разпространение и придобиване с цел продажба на специални технически средствапредназначени за тайно получаване на информация;
• Дейности за идентифициране на електронни устройства, предназначени за тайно получаване на информация, с изключение на собствените нужди на организацията или индивидуалния предприемач;
• Разработване и производство на средства за защита, дейности по техническа защита на поверителна информация.

Лицензите се издават от FSB, могат да бъдат получени съвети по въпроси, свързани с лицензирането.

Защо е важно:за дейности без лиценз или в нарушение на неговите условия може да се наложи административна глоба съгласно член 14.1 от Кодекса за административните нарушения на Руската федерация (за индивидуални предприемачи сумата е от 3 до 5 хиляди рубли), конфискация на произведени продукти, производствени инструменти и суровини също е позволено. Ако в резултат на такива дейности са причинени големи щети или са получени доходи в голям мащаб, тогава е възможна и наказателна отговорност.

Наказателният кодекс на Руската федерация, член 171. Незаконно предприемачество

1. Извършване на стопанска дейност без Регистрацияили без лицензв случаите, когато такъв лиценз е задължителен, ако с това деяние са причинени големи вреди на гражданите, организациите или държавата или е свързано с извличане на доходи в големи размери, се наказва с глоба до 300 бр. хиляди рубли или в размер на заплатиили други доходи на осъденото лице за период до две години, или задължителна работаза срок до четиристотин и осемдесет часа или с арест за срок до шест месеца.

2. Същият акт:

а) извършено от организирана група;

б) свързани с извличане на доходи в особено големи размери, -

се наказва с глоба от от сто хиляди до петстотин хиляди рублиили заплати или други доходи на осъдения за период от една до три годиниили чрез задължителен труд за срок до пет години, или чрез лишаване от свобода за срок до пет години, със или без глоба в размер до осемдесет хиляди рубли или в размер на заплатата или друго доход на осъденото лице за период до шест месеца.

Накрая кратък прегледкакво да не правим с IP:

1. IP не може да се продава напълно като бизнес. Предприемачът може да продава имущество, остатъци от стоки, суровини, материали и т.н. Купувачът, ако възнамерява да продължи да извършва бизнес, трябва да бъде регистриран като индивидуален предприемач или LLC. Документи, които съдържат името на предприемача-продавач (лицензи, разрешителни, одобрения, договори и т.н.), ще трябва да бъдат пререгистрирани за новия собственик, а това не винаги е лесно.
2. IP не може да се преименува. Промените в името на индивидуалния предприемач са разрешени само ако паспортните данни на индивидуален. Например при промяна на фамилното име в брака. Но е невъзможно просто да се наричате с друго име или да измислите звучен псевдоним / име. Можете да регистрирате търговска марка или марка за услуга, която се използва в рекламата, но в официалните документи IP ще продължи да се показва под пълно имефизическо лице.
3. Не можете да регистрирате две или повече IP едновременно. Регистрацията на предприемач се извършва по неговия TIN на физическо лице, който не се променя през целия му живот, независимо от промяната на името. Ако сте активен предприемач, данъчните власти веднага ще видят това, така че те ще откажат да отворят нов IP. Ако искате да имате няколко несвързани бизнеса, регистрирайте фирми, просто трябва да спрете на номер 10, след което основателят се признава за масов.
4. IP не може да се прехвърля или наема. Това е еквивалентно на наемането на паспорт или трудова книжка. В интернет има такива предложения и те се опитват да убедят, че всичко е в рамките на закона: ще покажат копия или оригинали на сертификата за регистрация на IP, ще издадат пълномощно и дори ще подпишат споразумение за съвместна дейност. Но такова споразумение има право да сключва търговски дружества, а не физически лица, следователно юридическа силатой няма. Всичко, което спечелите, ще принадлежи на „наемодателя“, можете само да се опитате да докажете нещо чрез съда.

Ако все още не сте IP, но активно мислите за това, прочетете нашите пълни инструкции за регистриране на IP с всички лайфхакове. Готови сме да ви предоставим и безплатна консултация.

Един от най ЧЗВ, които ни питат: какъв ще бъде IP за теглене, каква е отговорността на номинала за операции, които се извършват с разплащателните му сметки?

Един от практикуващите колеги отговаря на въпроса:

„Искам веднага да отбележа, че ще засегнем само практическата страна на въпроса и само финансовия поток, без ДДС, т.к. отговорността за манипулации с ДДС е в друга плоскост.

И така, за по-голяма яснота, нека вземем един от последните случаи.

Всички отчети бяха подадени навреме, данъците и вноските, по системата, която използвахме, но също бяха платени по време на.

След успешно изработване на 7-8 p / s за 3 тримесечия, получихме няколко изисквания от IFTS по пощата:

• елате да дадете разяснения за нашите дейности (2 бр.),
• изискване за предоставяне на документи за транзакции (2 бр.),
• за частично неплащане и натрупани неустойки.

Полицаите дойдоха на адреса на регистрация на изповеданието, разбиха го добре, вратата беше почти разбита. Също така, вече на факта на затваряне, дойде призовка в Главната дирекция на Министерството на вътрешните работи. Обаждани многократно от различни номера, за да разберете местоположението на деноминацията.

В моята практика имаше подобна история четири пъти, в други случаи властите се ограничаваха до издаване на всякакви искания и глоби, обаждания и сплашване.

Какво заплашва

Отписване на глоби от карти / сметки с номинална стойност, използвайки FSSP.

Какви са наказанията?

Неявяване като свидетел:

• глоба от 1000 рубли,
• ако не сте се появили и дори не сте се отписали, най-вероятно ще ви пуснат отново - 3000 рубли.

В рамките на една работна година не могат да се поставят повече от две такива изисквания.

Изискване за предоставяне на документи:

• първият - 10 000,
• второто - 20 000, ако няма отговор от данъкоплатеца в определения от органа срок.

Такова изискване може да дойде след година и след година и половина, така че ако току-що сте затворили и сте платили всичко и сте го предали - издишайте рано, не се отпускайте.

Неплащане и просрочия - нещо може да се реши с отговори с обяснения и разписки за плащане, някои трябва да бъдат платени допълнително. В описания по-горе случай това беше 5000 рубли.

Освен това номиналната стойност е в черния списък на всички големи банки и вече е нереалистично да се отвори нещо в по-малки банки - „автоматични откази“ ще бъдат навсякъде. Във връзка с шума за отнемане на лицензи, банките усилено работят със списъци с неблагоприятни клиенти. Това лишава човек от нормален, по отношение на използването на финансови услуги, живот.

Разбира се, за всяка определена позиция можете да намерите изход или дори напълно да избегнете последствията с компетентна правна и счетоводна бизнес подкрепа, но повече за това в друга статия.

Въпреки всички последствия и неудобства, броят на кандидатите за позициите на номинални IP и директори у нас не намалява, тъй като почти 30% от населението е под прага на бедността, а около 25% са безработни.

Пуснахме нова книга„Маркетинг на съдържанието в в социалните мрежи: Как да влезете в главата на абонатите и да се влюбите във вашата марка.

Абонирай се

С развитието на интернет технологиите много клиенти предпочитат да „пазаруват“, без да излизат. Наистина, това е много удобно: спестява време и пари, тъй като можете да изберете най-евтиния продукт чрез бързо разглеждане на няколко онлайн витрини. В допълнение, съвременните онлайн магазини предлагат огромен избор от стоки от всяка категория: от храна до чистокръвни кучета и автомобили...

Предлагането расте в съответствие с търсенето. Затова много хора отварят собствени онлайн магазини, които с времето стават печеливш бизнес. Естествено, предприемачите се сблъскват с проблеми, свързани със законодателството и данъчното облагане. Помислете за най-популярните от тях.

Онлайн магазин - IP или LLC, което е по-добре

Всеки тип има свои собствени характеристики, свързани с регистрация и правене на бизнес в близко бъдеще.

IP за онлайн магазин и неговите предимства

• Лесна и по-евтина регистрация.
• Не можете да наемате персонал.
• Теглете бързо и лесно пари в брой от разплащателната сметка.
• Редки проверки от страна на данъчните власти.
• Бърза ликвидация при необходимост.

Отрицателни точки

• Собственикът на фирмата е едно лице.
• Индивидуалният предприемач ще плати с лично имущество, ако има спорове с кредитори.
• Задължителни фиксирани вноски във фондове, дори при липса на доход (за 2018 г. - повече от 30 хиляди рубли, сумата нараства всяка година).
• Трудности при регистриране на търговски марки.

Откриване на LLC - положителни аспекти

• Може да има от 1 до няколко учредители, можете да добавите капитал.
• В случай на фалит кредиторите нямат права върху личното имущество на учредителите.
• Различни възможности за разпределение на печалбата и привличане на нови учредители.
• Ако няма печалба, не можете да плащате данъци.
• Бизнесът може да бъде продаден и пререгистриран.

Минуси на LLC

• Отварянето отнема повече време, имате нужда от уставен капитал и харта.
• Трудности с тегленето на пари от текущата сметка.
• Трудности при използването на пари в брой.
• Изплащане на дивиденти - само 1 път на 3 месеца.
• Задължителна регистрация и съхранение на всякакви икономически решения.
• Трудности при ликвидацията на LLC.

И така, коя форма е по-подходяща за онлайн магазин? За магазин от малък до среден е за предпочитане да отворите индивидуален предприемач, тъй като счетоводството и отчитането са опростени. За големи онлайн магазини, които имат големи начален капитали планирате незабавно да наемете много служители в държавата, по-добре е да отворите LLC. В бъдеще в нашата статия ще разгледаме въпроси, свързани с работата на индивидуалните предприемачи, тъй като обикновено всеки бизнес започва с малък магазин и едва с времето се „развива“ до цяла мрежа.

Каква данъчна система да изберете за индивидуален предприемач (онлайн магазин)

IP на опростена система

По правило онлайн магазините работят на USNO (опростен). Много данъци са заменени само с един, счетоводството не е задължително. Изисква се в рамките на 30 календарни днислед отваряне напишете заявление за преход към USNO, отворете разплащателна сметка и не се изисква печат.

Опростената данъчна система е от два вида: само доходите се облагат с 6%, докато размерът на разходите не е важен. И вторият вариант - обложен с данък 15% чиста печалба(приходи минус разходи).

Ако вашият онлайн магазин се занимава с продажба на стоки, докато можете да покажете документи за покупки от доставчици, тогава е по-подходящо да използвате втория вариант на USNO. В този случай можете също да отпишете разходите за доставка, регистрация на домейн, хостинг и комуникационни разходи като разходи. Ако купувате стоки без подкрепящи документи (например в магазина се продават оренбургски пухени шалове, които са плетени от баби в селата), тогава първият вариант ще ви подхожда. Освен това в първата версия докладите до IFTS са много по-прости.

Индивидуален предприемач по опростена система има редица ограничения за откриване (брой нает персонал и планирана печалба). Ако тези два индикатора надхвърлят ограниченията, установени от закона, тогава IP ще бъде принуден да премине към обща системаданъчно облагане. Такива рискове могат да възникнат само в най-големите онлайн магазини. Индивидуалните предприемачи по опростена система могат да наемат работници, те са длъжни да ги регистрират в съответствие със закона. В същото време броят на задължителните доклади до данъчната служба се увеличава и се добавя отчет към FSS. Работодателят трябва да се регистрира във FSS и FIU в без провал. За всеки служител е необходимо да плаща месечни вноски, чийто размер зависи от заплатата му (13% - данък върху доходите на физическите лица, 22% във фонд "Пенсии", 5,6% в задължителното медицинско осигуряване, 2,9% във фонд "Социално осигуряване" и известен малък% във Фонда за социално осигуряване за професионален риск).

IP на патент или на UTII

Според закона предприемачите, работещи по патент или UTII, могат да продават продукти чрез търговска мрежаобект на директен контакт с клиентите си (реален аутлет). Дистанционните продажби не означават това. Следователно IP върху патент и UTII е забранено да работят чрез онлайн продажби.
Има обаче едно интересно допълнение. Разрешено е да се продават IP стоки по патент чрез компютърен терминал със задължителна доставка до адреса на купувача, докато поръчката и плащането трябва да се извършват в присъствието на купувача в реален магазин. Ако въпреки това предприемачът е регистриран като притежател на патент, тогава при проверка на IFTS той ще бъде принуден да премине към общ режим на данъчно облагане и да плати съответните данъци за цялото време, през което бизнесът съществува в мрежата.

IP и OSNO (обща данъчна система)

Работата в OSNO идва с редица предизвикателства.

1. Трябва да се направи счетоводство.
2. Необходимо е да се плащат много данъци, които подкопават все още крехкия млад бизнес.
3. Закупете онлайн каса и инсталирайте програми за търговия.

Така един млад предприемач може да не успее да се справи със задължителните разходи.

Може ли онлайн магазин да работи без индивидуален предприемач или LLC

Онлайн търговията почти не се различава от търговията в обикновен магазин. Ако искате да съществувате "според законите", тогава трябва да легализирате бизнеса.

Можете също да работите нелегално, но само в самото начало, когато магазинът все още не се е развил и печалбата му е минимална. Кой знае, може би вашият бизнес изобщо ще се провали? Но ако започнете по този начин, имайте предвид риска от отговорност, ако вашият бизнес попадне на вниманието на данъчните власти.

Освен това нелегалната работа има редица други съществени недостатъци:

1. Не можете да отворите разплащателна сметка.
2. Няма печат.
3. Не можете да сключвате договори с купувачи на едро, доставчици и др., които работят легално.
4. Няма да можете да получите лиценз, ако решите да търгувате с фармацевтични или други подобни продукти.
5. В сайта няма да има възможност за инсталиране на интернет каса за приемане на онлайн плащания.
6. Няма да могат да се издават счетоводни документи, чекове, фактури и др.
7. Няма да е възможно значително да популяризирате бизнеса (без отворен IP или LLC те не се приемат в Yandex.Market и т.н.).
8. Потенциалните клиенти предпочитат да направят авансово плащане по сметката на индивидуален предприемач или LLC, но се страхуват да работят с неизвестни лица.

Ако все още работите без регистрация, но магазинът вече започва да носи добра печалба- по-добре е да подадете документи и да започнете да работите законно.

Как да кандидатствате сами за IP за онлайн магазин през 2018 г

Цената за регистрация на предприемач е само 800 рубли, можете да платите това държавно мито, без да напускате дома си (на уебсайта на Федералната данъчна служба). Откриването се извършва по местоживеене и бизнесменът може да работи във всеки град на Руската федерация.

От документите се изисква заявление (попълнено в черно, главни букви главни букви), копие от паспорт и TIN. внимание! Подписът върху заявлението се полага в присъствието на секретаря. Ако планирате да работите по опростена система, препоръчително е незабавно да подадете подходящо заявление, в което трябва да посочите кодовете на дейност (OKVED).

За онлайн търговия през 2018 г. това е 47.91 с подкодове (моля, имайте предвид, че в директорията се правят промени от време на време). Също така се препоръчва предприемачите да избират различни кодове. И ако в бъдеще планирате да правите нещо друго, например, отидете на изходи, след което допълнително изберете други подходящи кодове. Трябва да посочите един от кодовете като основен във вашата дейност.

Документите се подават в данъчната служба или на едно гише по местоживеене. Квитанцията за плащане на държавното мито трябва да бъде в ръцете ви в момента на подаването. Срокът за регистрация е 3 работни дни. Инспекторът приема документите, връчва ви разписка за приемане и след 3 дни ви дава известие за етап, удостоверение за регистрация и USRIP лист.

Документите могат да се изпращат до данъчната служба и по пощата. За да направите това, трябва нотариално да заверите копие от паспорта и подписа върху заявлението. Касовата бележка също е приложена в плик. Писмо с документи се изпраща по пощата на Руската федерация, където се изисква опис на прикачения файл. Можете да подадете документи и чрез представител (също изисква нотариално заверено пълномощно за друго лице и заверка на документите) или чрез адвокатска кантора, която предоставя подобни услуги. В същото време не посещавате данъчната служба, но разходите ви се увеличават няколко пъти.

След като получите документите, не забравяйте да ги проверите. Случва се небрежни данъчни служители да грешат в адреса, трите имена или могат да посочат мъж вместо жена. Ако се установи грешка, уведомете специалист. Ще получите коригирани документи след определен период от време.

Така че, след успешно завършване на регистрацията, не се колебайте да се включите в работата и постоянно да следите промените в данъчното законодателство. Успех в бизнеса!

Ако ще отворите бизнес, тогава първото нещо, което трябва да направите, е вземете решение за собственост. Най-често срещаните форми на собственост са едноличните търговци и LLC. Те са много различни и при регистрация на фирма няма как да сгрешите с избора.

Характеристики на състоянието

Основната разлика между индивидуалния предприемач и другите форми на организация е, че индивидуалният предприемач все още е физическо лице, а LLC, JSC и институциите са юридически лица. Той няма отделно имущество и затова при фалит рискува всичко.

Струва си да се отбележи, че ICHP (индивидуален частен предприемач) и PBOYUL (предприемач без юридическо лице) са същите като IP, с единствената разлика, че тези термини са използвани преди въвеждането на съкращението.

Предимства на едноличен собственик

Разбира се, индивидуалният предприемач има редица предимства, свързани предимно с опростяването на системите и данъчното облагане и регистрацията. Нека разгледаме основните.

1. Опростена процедура за регистрация. В сравнение с индивидуалния предприемач не се нуждаете от голям пакет документи. В данъчната служба трябва да се представят само паспорт, заявление за регистрация, разписка за плащане на държавното мито (размерът му е 800 рубли).
2. Опростено данъчно облагане. Когато регистрирате индивидуален предприемач, имате право да изберете данъчна система и като правило тя е малко по-проста, отколкото ако беше с юридическо лице.
3. Индивидуалните предприемачи са освободени от счетоводна дейност. Това значително опростява дейността на IP, а също така намалява разходите. Разбира се, трябва да има някакъв вид счетоводство, например книга за приходите и разходите.
4. Цялата печалба е получена индивидуален предприемачотнема, докато основателят на LLC получава .
5. Минимални разходиза регистрация. За да станете индивидуален предприемач, трябва да платите само 800 рубли.

недостатъци

За съжаление, въпреки достатъчен брой предимства, има и недостатъци.

1. Най-същественият недостатък е, че Индивидуалният предприемач отговаря за задълженията с цялото си имущество, с изключение на имота, който съгласно чл. 24 от Гражданския кодекс на Руската федерация не може да бъде възстановена.
2. Индивидуалният предприемач понякога няма право да избере посоката на дейност, която го интересува. Да, той може да реализира алкохолни продуктисамо със съответния лиценз.
3. Трябва да плащате вноски в извънбюджетни фондовенезависимо дали предприемачът реализира печалба или не. Вноските могат да бъдат спрени само когато IP адресът се самоунищожи.
4. Сериозно ограничение на финансирането. Ако искате инвеститорът да стане член на учредителите, тогава ще се изисква формиране на юридическо лице.
5. Едноличният собственик няма да може да продаде бизнеса, защото носи името на индивидуален предприемач. Можете да продавате имущество, но не и правата и задълженията за извършване на бизнес като индивидуален предприемач.
6. Ако използваме общата система на данъчно облагане, тогава Не може да вземе предвид загубите от минали годинипри изчисляване на ДДС.
7. Ако се използва опростена системаданъчно облагане, тогава контрагентите няма да могат да компенсират изходящия ДДС.
8. Недоверието на клиентите. По правило потребителите се доверяват повече на организации, регистрирани като LLC.
9. Ако планирате да участвате в обществени поръчки, тогава регистрацията като индивидуален предприемач е силно нежелателна, т.к. индивидуалните предприемачи рядко се допускат до участие в търгове.

Оценка на състоянието на собствения бизнес и рисковете

Всеки нов собственик на бизнес трябва да се научи правни аспектибизнессвързани с избраната форма на собственост. Така че предприемачите, които са избрали IP като форма на собственост, не губят нищо от физическо лице, а просто придобиват нови задължения и възможности. Те имат право да наемат работници, но трябва да се регистрират в небюджетни организации и редовно да плащат вноски.

Индивидуален предприемач, както и частно лице, могат да бъдат ограничени в правата си със съдебно решение. Въпреки това, легален статутне лишава човек от правата му като индивид.

Ако се съмнявате между избора на индивидуален предприемач и LLC, тогава си струва да разгледате по-ясно техните различия.

	IP	ООО
данъци	Печалбата може да бъде изтеглена веднага след получаването и изразходвана по ваше желание. Никъде не се отчита и не се плаща данък върху него.	Трябва да подадете отчет. Основателите плащат 13% от печалбата на IFTS. Тегленето на пари от разплащателната сметка трябва да бъде отразено в счетоводството.
Отчисления към извънбюджетни фондове	Независимо дали индивидуалният предприемач реализира печалба или не, той е длъжен да плаща вноски в пенсионния фонд (около 23 хиляди рубли + 1% от размера на дохода над 300 хиляди рубли).	Правят се удръжки за всички служители, условията за удръжки са строги.
Счетоводство	Едноличните търговци не са длъжни да водят счетоводство.	всичко юридически лицасе изисква да водят записи и да подават отчети.
Първоначални разходи	Държавното мито за регистрация на индивидуален предприемач е само 800 рубли. Регистрацията на индивидуален предприемач не изисква устав, уставен капитал или печат.	При отваряне на IP се изисква харта, Уставният капитал(минимум 10 хиляди рубли), държавното мито е 5 хиляди рубли. Освен това трябва да разпечатате и отворите разплащателна сметка.
Какво отговаря за задълженията	Цялото имущество, освен това, което държавата не може да отнеме, според законите.	Учредителите на LLC са отговорни за задължения в съответствие с техния дял в уставния капитал.
Престиж	Някои организации отказват да работят с IP, защото ги смятат за по-малко надеждни. Освен това държавните предприятия имат ограничения за създаване на държавни поръчки (индивидуалните предприемачи понякога нямат право да участват в обществени поръчки).	Юридическо лице на фона на индивидуален предприемач изглежда по-солидно и за него е по-лесно да намери партньори.
Система за патентно облагане	Само индивидуален предприемач може да избере система за патентно данъчно облагане и тя е много полезна за малкия бизнес.	Организациите не могат да избират патентната система на данъчно облагане.
Регистрация	По-лесно е да регистрирате бизнес, т.к. трябва да предоставите по-малък пакет документи, размерът на държавното мито не е толкова висок.	Само държавното мито за регистрация на LLC е 4000 рубли, освен това ще трябва да създадете уставен капитал (минимум 10 000 рубли). Пакетът от документи включва Харта и др учредителни документинеобходими за създаване на бизнес.
Как да затворя	IP не може да бъде пререгистриран на друго лице или продаден. Цената на ликвидацията е само 160 рубли.	LLC може да бъде продадено и пререгистрирано. Държавното мито за закриване на LLC е 800 рубли.

И така, кое е по-лесно и по-изгодно? IP е по-проста организационна форма, по-добре е начинаещият предприемач да започне с нея. IP винаги може да бъде "преработен" в LLC. Разбира се, все още зависи от мащаба.

Малкият бизнес е по-добре да се отвори с IP. Ако веднага ще направите голямо производство, тогава е по-добре да изберете LLC. Много зависи и от бизнес сферата: за търговията с алкохол трябва да изберете LLC, за останалото е подходящ индивидуален предприемач. Ако ще работите с ДДС, тогава опцията с LLC е за предпочитане, ако без ДДС, тогава е по-добре да създадете IP.

Струва ли си да започнете едноличен търговец през 2018 г.?

За да разберем дали си струва да отворим IP през 2018 г., нека разгледаме основните промени, които ще настъпят с тази организационна форма.

Първо, от 2018 г. вноските в извънбюджетните фондове се вземат под контрола на федералния Данъчна служба, поради което методологията и начинът на плащане на вноските в извънбюджетните фондове подлежи на фундаментални промени.

Освен това има информация, че дори самата схема за изчисляване на вноските ще се промени, което предполага известно увеличение в тях. Добри новиниза тези, които планират да извършват дейността си като индивидуален предприемач с данъчен режим ENVD. UTII е удължен до 2021 г. За 2018 г. декларацията за тази данъчна система е променена.

Какви са плюсовете и минусите на IP и LLC по отношение един на друг, ще научите от това видео.

Общувайки с други ръкоделници, разбрах, че една от най-много чувствителни въпросиза много от тях става въпрос за "регистрация на отношения" в данъчната служба.

Трябва ли да се регистрирам като индивидуален предприемач, за да продавам продукти ръчно правено? Ако е така, на какъв етап трябва да се направи това - веднага, веднага щом се появи първата продажба или вече когато приходите от ръкоделие станат стабилни?

Предлагам да не разчитаме на предположения и предположения, а да разберем какво казва нашето руско законодателство по този въпрос.

Аз съм бизнесмен? Точно точно?

Първо, нека разберем какво представлява предприемаческата дейност.

„Предприемаческата дейност е независима дейност, извършвана на собствен риск, насочени към систематична печалбаот използването на имущество, продажбата на стоки, извършването на работа или предоставянето на услуги от лица, регистрирани по предвидения от закона начин“ (клауза 1, член 2 от Гражданския кодекс на Руската федерация). Следователно има две основни характеристики на предприемачеството - печалбата и системното й получаване.

При знака за „систематичност“ основната трудност се крие във факта, че законодателството няма ясна дефиниция какво се разбира под този термин. В светлината на въпроса „да се регистрира или да не се регистрира индивидуален предприемач“ би било логично да се приеме, че под „системно“ имаме предвид редовно, непрекъснато. На практика обаче законодателите могат да считат за системност действие, повторено два или повече пъти. Такава неяснота в тълкуването на думата "систематичен" не играе в ръцете на тези, които продават ръчно изработени.

Сега нека се занимаваме с понятието "печалба".

Някои майсторки не осъзнават разликата между понятията „печалба“ и „доход“ и затова погрешно смятат, че трябва да изтичат до данъчната служба и да се регистрират веднага след като е направена първата продажба. Междувременно „печалба“ и „доход“ не са едно и също нещо. Приходът е общата сума пари, която получавате от продажбата на даден продукт. Печалбата е разликата между приходите от продажбата на даден продукт и разходите, свързани с производството и продажбата на този продукт.

И тук възниква един доста уместен въпрос - правилно ли пресмятате разходите си?

Помни всичко =)

Ако между другото се занимавате с шиене на текстилни кукли, тогава списъкът на вашите разходи трябва да включва не само разходите за материали (плат, пълнеж, материал за оцветяване и т.н.), но и всички инструменти (четки, игли , екстрактор и др.), както и шевна машина и друго оборудване. Не забравяйте да вземете предвид "непроизводствените" разходи, които сте направили, за да организирате продажбата - абонаментна таксаза интернет, цената на клубна карта на "Панаира на майсторите", изпращане на продукта до друг град, цената за участие в панаира и др.

Ако закупите настолна лампа, така че очите ви да се чувстват комфортно, когато шиете кукла, тогава имате право да включите и покупката на лампа в списъка с разходи - това са разходите за предоставяне нормални условиятруд. Ако шевната ви машина се повреди и харчите пари за поправката й, това също трябва да бъде включено в списъка ви с разходи. Затова не забравяйте да съберете и пазите всички разписки, потвърждаващи вашите разходи.

И още един важен момент- Вноски за фонд "Пенсии" и фонд "Задължително медицинско осигуряване". Общият размер на задължителните вноски през 2013 г. за индивидуалните предприемачи е 36 хиляди рубли. Тези удръжки също са разходи, те трябва да се вземат предвид при изчисляване на себестойността на продукта и вашата печалба.

Изчислете колко на месец трябва да продавате продуктите си, за да покриете всички загуби и да започнете да печелите? За всеки тази сума ще бъде различна, т.к. различни видовеМетодите на ръкоделие и продажба изискват различни разходи. По този начин, ако доходите ви от продажба на занаяти на този моментне покрива всички разходи, изброени по-горе, тогава вие няма нуждарегистрирайте се като индивидуален предприемач, защото всъщност нямате печалба.

Дори бих казал, че не само не е необходимо да се регистрирате на този етап, но е и изключително опасно! Рискувате да загубите най-важното - жаждата за творчество, удовлетворението от любимото ви занимание. Всички тези хартиени проблеми и значителни вноски в пенсионния фонд могат да се превърнат в такова главоболие, че желанието за ръкоделие ще бъде напълно отблъснато ... Вероятно вече сте мислили за това?

Какво ако…

Теоретично се интересува от вас, дори ако не продавате много от работата си и имате много скромен доход, данъчен офисразбира се че може.

За да ви потърсят отговорност за извършване на дейност без регистрация, проверяващите органи ще трябва да докажат две неща: системност и печалба.

Вече се занимавахме със систематичността, ако потвърдят факта на поне две продажби, тогава дейността ще бъде призната за систематична.

Но фактът на реализиране на печалба е доста труден за доказване. Първо, трябва да установите факта на получаване на пари от продажбата на занаяти. Второ, ще трябва да докажете, че печелите от ръкоделие (повтарям, това е печалба, а не доход).

Какво ви заплашва, ако все пак съдбата не е на ваша страна? Привличането към отговорност за извършване на предприемаческа дейност без регистрация като индивидуален предприемач също е предвидено в Кодекса на Руската федерация относно административни нарушения(KOAP) и в Наказателния кодекс на Руската федерация.

Съгласно чл.14.1. Кодекс за административните нарушения, извършване на предприемаческа дейност без държавна регистрацияводи до налагане на административно наказание глоба в размер на петстотин до две хиляди рубли.

Освен това, съгласно закона, е възможно да се подведе под отговорност по този член само в рамките на два месеца от датата на съставяне на протокола. Ако делото за нарушението не бъде разгледано от съдията в рамките на 2 месеца, съдията ще издаде решение за прекратяване на производството по делото за административно нарушение.

Наказателният кодекс предвижда по-тежки наказания. Съгласно член 171 от Наказателния кодекс на Руската федерация нелегален бизнессе наказва с глоба в размер до 300 хиляди рубли или в размер на заплатата или всеки друг доход на осъденото лице за период до две години, или задължителна работа за срок до до 480 часа или с арест до шест месеца.

Но за да бъдете подведени под наказателна отговорност, дейността ви трябва да попада под формулировката „Извършване на стопанска дейност без регистрация, ако това деяние е причинило големи щети на гражданите, организациите или държавата или е свързано с извличане на доходи в големи размери. мащаб." Доходът в голям мащаб, според някои източници, е 250 000 рубли годишно.

Съдът разглежда и взема предвид всички обстоятелства по делото, а тежестта на наказанието винаги е съпоставима с размера на престъплението ви. Следователно определено няма да бъдете привлечени към наказателна отговорност за ръкоделие, максимумът, който ви заплашва, е административна глоба до 2000 рубли.

Мислете сами, решавайте сами...

Кога да се регистрирам

Това е лично мое мнение, може да се различава от твоето. Но според мен си струва да регистрирате дейността си в данъчната служба, когато:

1). Продажбата на занаяти се превърна в основен и стабилен източник на доходи;
2). Размерът на вашия доход от продажбата на ръчно изработени е равен на (или по-голям от) потенциалния доход, изчислен специално за вашия регион съгласно системата за патентно данъчно облагане (PST).

Факт е, че ако разглеждаме ръчната изработка като бизнес, тогава тази дейност попада под патент и предвижда специален (преференциален) данъчен режим. Пълен списъквидовете дейности, които попадат в патента, са изброени в член 346.25.1 от Данъчния кодекс на Руската федерация, клауза 2.